马尔康市人民政府关于2023年财政预算调整方案的报告

——2023年11月28日在马尔康市第三届人大常务委员会第14次会议上

马尔康市财政局局长 李学军

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》有关预算调整和地方政府债券预算管理的要求，受市人民政府委托，向市三届人民代表大会常务委员会报告2023年财政预算调整方案，请予以审议。

一、2023年财政预算调整情况

（一）一般公共预算调整情况

2023年，市三届人大二次会议审议通过我市一般公共预算收入总计99,656万元，支出总计99,656万元。执行中，由于上级转移支付资金增加和地方政府债券转贷资金、东西部援建资金增加等因素，拟对2023年一般公共预算收支进行调整：

——调入预算稳定调节基金调整情况：从上年结存的预算稳定调节基金调入本年度一般公共预算809万元，拟安排用于民生、地震灾后恢复重建等方面支出。

——新增债券转贷收入调整情况：新增政府债券转贷收入25,000万元，列入“地方政府一般债务转贷收入”科目，安排用于马尔康市灾后重建以及城市环境质量提升等项目。

——上级转移支付补助调整情况：上级补助我市各类转移支付资金111,944万元，较年初预算数增加42,318万元，其中：专项转移支付补助资金40,301万元，一般性转移支付补助资金71,643万元。年度执行中新增的一般转移支付补助主要安排用于当年政策性调资、年度考核奖和2023年基础性绩效增支、机关事业单位养老保险及职业年金清算、灾后恢复重建项目建设、城市环境质量提升、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目实施、疫情防控经费缺口资金等市委市政府确定的重点项目和民生项目支出；新增加的专项转移支付补助，按照专项转移支付办法和用途安排使用。

——接受地区援助收入情况：接受其他地区援助收入4,840万元，按照对口支援项目实施计划对应安排支出。

——上年专项结余收入调整情况：上年专项结余收入12,265万元，已对应安排相关项目支出。

——动用预备费情况：年初，我市安排预备费专项资金897万元，拟统筹安排用于灾后基础设施维修重建项目。

剔除动用预备费897万元后，财政总收入调整预算数为154,858万元。

（二）政府性基金预算收支调整情况

因执行中政府性基金预算收入变动、上级补助收入增加，将上年结转资金纳入支出安排，政府性基金预算收入总额为25,916万元，较年初预算增加14,236万元，一是市本级收入完成11,219万元，较年初预算减少461万元，其中国有土地使用权出让金收入完成9,302万元，较年初预算增加102万元；国有土地收益基金收入完成574万元，较年初预算减少1万元；农业土地开发资金收入完成1,206万元，较年初预算减少519万元，对应安排到州公安处地块征地拆迁补偿、基础设施建设等方面支出；城市基础设施配套费收入完成137万元，较年初预算增加107万元，对应安排到城市基础设施建设相关支出。二是专项债券收入3,300万元，较年初预算增加3,300万元，对应安排用于马尔康市赶羊沟水厂输水管网建设项目；三是政府性基金上级补助收入增加1,466万元，对应安排到库区移民基础设施建设、社会体育事业及城乡医疗救助等相关支出；四是将上年专项结转收入8,176万元纳入对应安排当年支出；五是其他调入资金1,755万元，安排用于专项债券付息支出。

（三）国有资本经营预算收支调整情况

因上级补助国有企业退休人员社会化管理经费1.82万元，国有资本经营预算收入总额为1.82万元，已对应安排用于马尔康镇和龙尔甲乡中省国有企业退休人员社会化管理补助项目。

二、财政预算调整后收支平衡情况

（一）一般公共预算。2023年市级一般公共预算收入加上级转移支付补助、调入资金、地方政府一般债券转贷收入、上年结转收入，一般公共预算总收入拟调整为254,514万元，较年初预算增加154,858万元，因收入数调整，一般公共预算总支出相应调整为254,514万元，比年初预算增加154,858万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算。2023年政府性基金预算收入加上级专项转移支付补助、地方政府专项债券收入、上年结转收入，政府性基金预算总收入拟调整为25,916万元，较年初预算增加14,236万元。因收入数调整，政府性基金预算总支出相应调整为25,916万元，较年初预算增加14,236万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算。2023年国有资本经营预算收入加上级专项转移支付补助，国有资本经营预算总收入拟调整为1.82万元，较年初预算增加1.82万元，因收入数调整，国有资本经营预算总支出相应调整为1.82万元，较年初预算增加1.82万元，收支平衡。

三、其他需要报告事项

（一）财政绩效评价工作情况

制定下发《2023年马尔康市市级预算绩效管理工作要点》的通知（马尔财〔2023〕116号）《马尔康市财政局关于开展2023年财政重点绩效评价工作的通知》（马尔财〔2023〕121号），完成2022年马尔康市预算绩效评价工作，对23家预算单位开展2022年度使用的全部财政性资金产生的整体综合绩效进行评价，衡量单位整体成效与核心业务实施效果。对2项政策、24个项目（政策）开展事后绩效评价。制定下发《马尔康市财政局关于开展2023年度绩效运行监控工作》的通知（马尔财〔2023〕194号），选取5家预算单位开展重点绩效运行监控工作。

（二）巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接及涉农统筹整合资金情况

2023年，我市财政涉农资金统筹整合方案中项目计划总投资15,880万元。其中，整合涉农资金投入15,880万元。

1.基础设施类。计划投资4,532.2万元，其中衔接推进乡村振兴补助资金4,496.2万元，农村综合改革转移支付资金36万元，整合涉农资金投入4,532.2万元。具体是：农村交通（路村内道路）、桥梁建设、其他3696万元，其中整合涉农资金投入3,696万元；水利（蓄水池）836.2万元，其中整合涉农资金投入836.2万元。

2.农业产业发展类。计划投资8,879.80万元，其中衔接推进乡村振兴补助资金8,879.80万元，整合涉农资金投入8,879.80万元。具体是：种植业2,620万元，其中整合涉农资金投入2,620万元；养殖业4,203.80万元，其中整合涉农资金投入4,203.80万元；乡村旅游业1,550万元，其中整合涉农资金1,550万元。其他方面投资506万元，其中整合涉农资金506万元。

（三）地方政府债券总额及限额情况

截至目前，我市存量债务为122,159万元，其中专项债券59,300万元，一般债券62,859万元。2023年筹措再融资债券资金1,700万元，用于化解存量债务，有效缓解偿债压力。债务限额为120,036万元，政府债务率为80.36%，一般债券付息率为4%，专项债券付息率为6%，处于政府债务风险等级“绿色”区间，风险总体可控。

主任、各位副主任、各位委员，市级预算调整后，我们将紧紧围绕全市中心工作和重点工作任务，认真组织执行，并在年度决算后，将实施结果和全年预算执行情况向市人大常委会进行报告。

附件1-3.马尔康市2023年预算收支调整系列表格